Krok 1: Import i normalizacja
Po imporcie pliku system rozpoznaje typy transakcji (kupno, sprzedaż, dywidenda itd.), ekstrahuje daty, ilości, ceny i waluty. Dane są ujednolicane do wspólnego formatu wewnętrznego.
Krok 2: Przeliczenie walut na PLN
Wszystkie kwoty w walutach obcych są przeliczane na PLN według średnich kursów NBP z ostatniego dnia poprzedzającego dzień transakcji (lub innego dnia, jeśli wynika to z przepisów). Źródłem kursów jest oficjalny API NBP.
Krok 3: Metoda FIFO
Dla każdej sprzedaży system dopasowuje kupna według zasady „pierwsze weszło, pierwsze wyszło”. Koszt sprzedanych akcji to suma kosztów nabycia tych wcześniejszych zakupów. Różnica między przychodem a kosztem stanowi dochód (lub stratę) z danej transakcji.
Krok 4: Suma dochodów i podatek
Dochody i straty z poszczególnych transakcji są sumowane. Strata może pomniejszyć dochód. Od dochodu netto obliczany jest podatek 19%. Uwzględniane są także m.in. odliczenie podatku zagranicznego oraz koszty uzyskania przychodu (np. prowizje). Chcesz wiedzieć, ile prowizji płacisz rocznie? Sprawdź w <a href="/analizator-prowizji">analizatorze prowizji</a>.
Prezentacja wyników
W sekcjach Transakcje i Obliczenia zobaczysz m.in. zestawienie FIFO, podsumowanie roczne, kwotę podatku oraz informacje pomocne przy wypełnianiu PIT-38 i PIT-ZG.