Interactive Brokers
www.interactivebrokers.comЭкспорт транзакций из Interactive Brokers
Interactive Brokers — один из наиболее популярных брокеров среди инвесторов. Ниже приведена инструкция по настройке отчёта Flex Query для транзакций с акциями. Для правильного расчёта FIFO импортируйте файлы за ВСЕ годы с начала торговли — без полной истории покупок приложение не сможет корректно определить затраты на приобретение. Экспорт в IB ограничен 365 днями на файл, поэтому генерируйте отчёты отдельно за каждый календарный год.
Войдите в аккаунт Interactive Brokers и откройте меню "Performance & Reports"
Перейдите в раздел Flex Queries
Нажмите кнопку "Create", чтобы создать новый Flex Query
Назовите отчёт, например "stocks", в разделе "Selections" выберите "Trades" и нажмите "Select All" — отметьте все доступные столбцы
Прокрутите страницу вниз и нажмите "Save"
В разделе "Selections" добавьте: "Corporate Actions" (сплиты, спин-оффы) — отметьте все столбцы и сохраните
Добавьте также "Grant Activity" (награды, equity awards) — отметьте все столбцы и сохраните
Добавьте также "Transfers" (переводы между счетами) — отметьте все столбцы и сохраните
Добавьте свой основной торговый счёт, установите формат "CSV" и убедитесь, что "Include column headers" установлено в "Yes", затем нажмите "Continue"
Прокрутите страницу вниз и нажмите "Create", чтобы сохранить конфигурацию отчёта
Нажмите стрелку вправо рядом с названием отчёта для его генерации — в поле "Period" выберите "Custom Date Range"
Установите диапазон дат (максимум 365 дней — рекомендуем экспорт по одному календарному году) и нажмите "Run" — отчёт скачается автоматически
Подготовьте отчёты за все годы с начала торговли. Следите, чтобы даты в последовательных файлах не перекрывались. Рекомендуем экспорт за отдельные календарные годы — те же файлы можно использовать для расчётов в следующем году.
Отчёты Flex Query могут охватывать максимум 365 дней. Если нужны данные за несколько лет, подготовьте отдельный отчёт для каждого года. Без полной истории покупок приложение не сможет правильно определить затраты на приобретение методом FIFO.
Экспорт дивидендов из Interactive Brokers
Дивиденды из Interactive Brokers экспортируются через отдельный Flex Query на основе раздела "Cash Transactions". Рекомендуем импортировать данные также за предыдущие годы — это позволяет учесть дополнительные комиссии, сборы и другие расходы, связанные с дивидендами.
Войдите в аккаунт Interactive Brokers и откройте меню "Performance & Reports"
Перейдите в раздел Flex Queries и нажмите "Create"
Назовите отчёт, например "dividends"
В разделе "Selections" выберите "Cash Transactions"
В разделе "Options" отметьте все опции, кроме "Summary", затем нажмите "Select All" — отметьте все столбцы
Прокрутите страницу вниз и нажмите "Save"
Добавьте все счета, на которых получаете дивиденды, установите формат "CSV" и убедитесь, что "Include column headers" установлено в "Yes", затем нажмите "Continue"
Прокрутите страницу вниз и нажмите "Create"
Нажмите стрелку вправо рядом с названием отчёта ("dividends") для его генерации
В поле "Period" выберите "Custom Date Range", установите диапазон дат (максимум 365 дней — рекомендуем полный календарный год) и нажмите "Run" — отчёт скачается автоматически
Налоговый расчёт с Interactive Brokers
Interactive Brokers — это американский брокер, поэтому все транзакции требуют приложения PIT-ZG к PIT-38. Калькулятор автоматически определяет иностранные транзакции и подготавливает сводку по странам.
Дивиденды от американских компаний облагаются налогом у источника (withholding tax) в размере 30% или 15% (если заполнена форма W-8BEN). Разницу между налогом, уплаченным в США, и польским налогом 19% вы доплачиваете в Польше.
Транзакции на европейских биржах (например, XETRA, LSE) также требуют PIT-ZG, но часто налог у источника на дивиденды отсутствует.
Курсы валют пересчитываются по курсам NBP на день транзакции. IBKR отчитывается о транзакциях в оригинальных валютах, поэтому калькулятор автоматически пересчитывает всё в PLN.
Метод FIFO является обязательным для всех транзакций. Убедитесь, что экспортируете полную историю с момента первой покупки акций, проданных в отчётном году.
Пример расчёта транзакций из Interactive Brokers
Пример: Вы купили 100 акций Apple (AAPL) в январе 2025 по $150 за акцию (курс USD/PLN: 4.00 = 60,000 PLN). В июне 2025 вы продали 50 акций по $180 (курс USD/PLN: 4.10 = 36,900 PLN). Доход: 36,900 - 30,000 = 6,900 PLN. Налог: 6,900 × 19% = 1,311 PLN. Оставшиеся 50 акций всё ещё в вашем портфеле — их стоимость приобретения (30,000 PLN) будет основой для расчёта налога при будущей продаже.
Часто задаваемые вопросы
Нужно ли отчитываться по транзакциям на демо-счёте?
Нет, транзакции на демо-счёте (paper trading) не облагаются налогом. Отчитывайтесь только по транзакциям на реальном счёте (live account).
Как рассчитать налог на опционы и фьючерсы из IBKR?
Опционы и фьючерсы облагаются налогом иначе, чем акции. Опционы рассчитываются в момент истечения или закрытия позиции. Фьючерсы рассчитываются ежедневно (mark-to-market). Проконсультируйтесь с налоговым консультантом по сложным инструментам.
Можно ли вычесть комиссии IBKR?
Да, комиссии являются расходами на получение дохода и уменьшают налогооблагаемый доход. Калькулятор автоматически учитывает комиссии в расчётах.
Как быть с налогом на дивиденды от польских компаний через IBKR?
Если вы покупаете польские акции через IBKR, дивиденды облагаются налогом у источника в Польше (19%). Вам не нужно указывать их в PIT-38, но необходимо указать в PIT-ZG как иностранный доход.
Как учесть убытки прошлых лет?
Убытки прошлых лет можно вычесть из доходов текущего года. Калькулятор показывает как доходы, так и убытки. Заполните соответствующие поля в PIT-38, ссылаясь на предыдущие декларации.
Почему приложение неправильно показывает затраты на приобретение?
Метод FIFO требует полной истории транзакций. Если вы импортируете только данные за текущий год, но покупали акции в предыдущие годы, приложение не располагает информацией о первоначальных ценах покупки. Импортируйте файлы за все годы с начала торговли на IB.
Что в случае миграции счёта?
Если ваш счёт IBKR был мигрирован (например, с одного юридического лица на другое), при создании Flex Query перейдите в "Select Account(s)", нажмите "Filter" и отметьте статусы "Open" и "Migrated". Нажмите "Apply", подтвердите выбор и продолжайте. Это гарантирует, что отчёт будет включать полную историю с обоих счетов — старого и нового.
Типичные проблемы и решения
Нет данных в отчёте
Проверьте, что диапазон дат охватывает период, когда у вас были транзакции. Убедитесь, что выбрали правильный счёт (если у вас их несколько).
Файл не распознаётся калькулятором
Убедитесь, что выбрали формат CSV с разделителем-запятой (comma), а не точкой с запятой.
Отсутствуют некоторые транзакции
Flex Query имеет ограничение в 365 дней. Для более длительных периодов создайте несколько отчётов и импортируйте их все.
Файл готов к импорту?
Войдите в калькулятор и импортируйте свои транзакции. Система автоматически распознает формат Interactive Brokers.
Последнее обновление: 15.01.2026