Kalkulator Podatku od Kryptowalut

Oblicz podatek od kryptowalut. Import z Binance, Coinbase i innych – FIFO, przeliczenie na PLN, zestawienie do PIT-38.

Oblicz podatek od kryptowalut

Wsparcie wielu giełd

Pełne obliczenia po zaimportowaniu plików w Import.

Podatek od kryptowalut w PIT-38

Kryptowaluty w Polsce są traktowane jako waluty wirtualne i podlegają PIT-38. Stawka 19%. Obowiązuje FIFO. Sprzedaż, wymiana i użycie kryptowalut generują dochód. Rozliczenie kryptowalut wymaga kompletnej historii transakcji — nasz kalkulator obsługuje import z popularnych giełd.

Jak rozliczyć kryptowaluty w PIT-38?

Sprzedaż kryptowaluty (np. BTC za PLN) generuje przychód podlegający 19% PIT-38. Wymiana krypto na krypto (np. BTC na ETH) również jest zdarzeniem podatkowym — traktowana jako sprzedaż + zakup. Mining i staking generują przychód dopiero w momencie sprzedaży wydobytych/stakowanych coinów (koszt nabycia = 0 PLN). WAŻNE: Kryptowaluty mają OSOBNĄ sekcję E/F w PIT-38 (nie sekcję C/D jak akcje). Jeśli koszty przewyższają przychody, nadwyżka przenosi się jako koszty nieodliczone (Art. 22 ust. 14-16) — to inny mechanizm niż strata z akcji!

Import z giełd kryptowalut

•Binance — eksport CSV z historii transakcji
•Coinbase — raport transakcji CSV
•Revolut Crypto — raport z aplikacji mobilnej
•Uniwersalny import CSV — dla innych giełd (format: data, typ, ilość, cena, waluta)

Sekcja E/F w PIT-38 — pola dla kryptowalut

Kryptowaluty mają dedykowaną sekcję w PIT-38:

E.36	Przychód ze sprzedaży kryptowalut
E.37	Koszty uzyskania przychodów z kryptowalut
E.40	Koszty nieodliczone do przeniesienia na następne lata
F.42	Podstawa obliczenia podatku od kryptowalut
F.43	Podatek od kryptowalut (19%)

Częste błędy w rozliczeniu krypto

!Brak raportowania wymiany krypto-krypto — każda zamiana to zdarzenie podatkowe!
!Mylenie kosztów nieodliczonych (Art. 22) ze stratą z lat ubiegłych (Art. 9) — to RÓŻNE mechanizmy
!Łączenie strat z krypto i akcji — NIE, to osobne sekcje (E/F vs C/D)
!Brak uwzględnienia prowizji giełdowych jako kosztu uzyskania przychodu

Najczęściej zadawane pytania

Czy kryptowaluty są opodatkowane w Polsce?
Tak. Kryptowaluty są traktowane jako waluty wirtualne. Zyski podlegają PIT-38, stawka 19%. Obowiązuje FIFO.
Czy kalkulator obsługuje wiele giełd?
Tak. Zaimportuj historię z Binance, Coinbase, Kraken i innych. System zastosuje FIFO i wygeneruje zestawienie do PIT-38.
Czy wymiana krypto na krypto jest opodatkowana?
Tak. Wymiana jednej kryptowaluty na inną (np. BTC na ETH) jest zdarzeniem podatkowym — traktowana jako sprzedaż + zakup. Obliczasz zysk/stratę w PLN po kursie NBP z dnia poprzedzającego transakcję.
Jak działają koszty nieodliczone (Art. 22 ust. 14-16)?
Jeśli w danym roku koszty krypto przekraczają przychody, nadwyżka kosztów przenosi się na następne lata jako 'koszty nieodliczone'. To inny mechanizm niż strata z akcji (Art. 9 ust. 3). Koszty nieodliczone nie wygasają po 5 latach.
Czy straty z krypto można odliczyć od zysków z akcji?
NIE. Kryptowaluty mają osobną sekcję w PIT-38 (E/F), a akcje osobną (C/D). Koszty nieodliczone z krypto można wykorzystać tylko przeciw przyszłym zyskom z krypto.
Z jakich giełd mogę importować dane?
Obsługujemy import CSV z Binance, Coinbase i Revolut Crypto. Jeśli Twoja giełda nie jest na liście, możesz użyć uniwersalnego importu CSV.

Jak rozliczyć kryptowaluty w PIT-38?

Częste błędy w rozliczeniu krypto

!Brak raportowania wymiany krypto-krypto — każda zamiana to zdarzenie podatkowe!

!Mylenie kosztów nieodliczonych (Art. 22) ze stratą z lat ubiegłych (Art. 9) — to RÓŻNE mechanizmy

!Łączenie strat z krypto i akcji — NIE, to osobne sekcje (E/F vs C/D)

!Brak uwzględnienia prowizji giełdowych jako kosztu uzyskania przychodu

Najczęściej zadawane pytania

Czy kryptowaluty są opodatkowane w Polsce?

Tak. Kryptowaluty są traktowane jako waluty wirtualne. Zyski podlegają PIT-38, stawka 19%. Obowiązuje FIFO.

Czy kalkulator obsługuje wiele giełd?

Tak. Zaimportuj historię z Binance, Coinbase, Kraken i innych. System zastosuje FIFO i wygeneruje zestawienie do PIT-38.

Czy wymiana krypto na krypto jest opodatkowana?

Tak. Wymiana jednej kryptowaluty na inną (np. BTC na ETH) jest zdarzeniem podatkowym — traktowana jako sprzedaż + zakup. Obliczasz zysk/stratę w PLN po kursie NBP z dnia poprzedzającego transakcję.

Jak działają koszty nieodliczone (Art. 22 ust. 14-16)?

Jeśli w danym roku koszty krypto przekraczają przychody, nadwyżka kosztów przenosi się na następne lata jako 'koszty nieodliczone'. To inny mechanizm niż strata z akcji (Art. 9 ust. 3). Koszty nieodliczone nie wygasają po 5 latach.

Czy straty z krypto można odliczyć od zysków z akcji?

NIE. Kryptowaluty mają osobną sekcję w PIT-38 (E/F), a akcje osobną (C/D). Koszty nieodliczone z krypto można wykorzystać tylko przeciw przyszłym zyskom z krypto.

Z jakich giełd mogę importować dane?

Obsługujemy import CSV z Binance, Coinbase i Revolut Crypto. Jeśli Twoja giełda nie jest na liście, możesz użyć uniwersalnego importu CSV.