Jak pobrać raport z Interactive Brokers
Interactive Brokers to jeden z najpopularniejszych brokerów wśród polskich inwestorów. Poniższa instrukcja pokazuje, jak przygotować raport Flex Query z transakcjami na akcjach. Aby rozliczenie FIFO było poprawne, zaimportuj pliki za wszystkie lata, w których handlowałeś — bez pełnej historii zakupów aplikacja nie obliczy właściwie kosztów nabycia. Eksport w IB jest ograniczony do 365 dni na plik, dlatego generuj raporty osobno za każdy rok kalendarzowy.
W praktyce najlepiej działa pełny Flex Query obejmujący transakcje, corporate actions, grant activity oraz transfers & fees. Dzięki temu aplikacja widzi nie tylko sprzedaż, ale też splity, prowizje i migracje konta.
- 1Zaloguj się do konta Interactive Brokers i otwórz menu "Performance & Reports"
- 2Przejdź do sekcji Flex Queries (elastyczne raporty)
- 3Kliknij przycisk "Create", aby utworzyć nowy Flex Query
- 4Nadaj raportowi nazwę np. "transactions", następnie w sekcji "Sections" wybierz "Trades" i kliknij "Select All" — zaznacz wszystkie dostępne kolumny
- 5Przewiń stronę i kliknij "Save"
Wskazówka: Przygotuj raporty za wszystkie lata wstecz od momentu rozpoczęcia handlu. Pilnuj, aby zakresy dat w kolejnych plikach nie nakładały się na siebie. Zalecamy eksport za poszczególne lata kalendarzowe — te same pliki możesz wykorzystać w przyszłorocznym rozliczeniu. Alternatywnie zamiast Flex Query możesz użyć prostszego eksportu „Performance & Reports → Statements → Transaction History → CSV" — oba formaty są obsługiwane.
Czy IBKR wysyła PIT-8C i dlaczego potrzebny jest PIT-ZG?
Interactive Brokers nie generuje polskiego PIT-8C. Podstawą rozliczenia jest raport Flex Query albo Activity Statement obejmujący cały okres handlu.
Ponieważ to broker zagraniczny, przy rozliczeniu akcji i dywidend przygotowujesz także PIT-ZG. Kalkulator automatycznie rozbija transakcje według krajów i przelicza je po kursach NBP.
Jak rozliczyć Interactive Brokers w PIT-38
Interactive Brokers jest brokerem zagranicznym, dlatego dochody z rachunku rozliczasz w PIT-38 z załącznikiem PIT-ZG. Dotyczy to zarówno akcji i ETF-ów, jak i zagranicznych dywidend.
Największy błąd przy IBKR to import tylko jednego roku bez starszych zakupów. Kalkulator wymaga pełnej historii, żeby poprawnie wyznaczyć koszty metodą FIFO i rozliczyć podatek u źródła od dywidend.
Najczęstsze błędy w rozliczeniu
Najczęstszy błąd przy IBKR to wygenerowanie niepełnego Flex Query bez dywidend, corporate actions albo opłat. Taki raport nie pokaże całego obrazu podatkowego i może zaniżyć koszty lub pominąć WHT.
Drugi typowy błąd to import tylko bieżącego roku po migracji rachunku. Jeżeli konto było przenoszone albo aktywa kupiono wcześniej, do poprawnego FIFO potrzebujesz także starszych raportów.
Ważne informacje o Interactive Brokers i rozliczeniu
Interactive Brokers jest brokerem zagranicznym i nie wystawia polskiego PIT-8C. W praktyce najbezpieczniej opierać rozliczenie na pełnym Flex Query oraz zachować raporty dla wszystkich lat, w których były zakupy, dywidendy albo transfery.
Kalkulator automatycznie rozdziela transakcje według krajów, walut i typów operacji, ale nadal warto sprawdzić, czy w eksporcie znajdują się wszystkie sekcje potrzebne do PIT-38 i PIT-ZG.
Najczęstsze pytania
Czy muszę rozliczać transakcje na rachunku demo?
Nie, transakcje na rachunku demo (paper trading) nie podlegają opodatkowaniu. Rozliczaj wyłącznie transakcje z rachunku rzeczywistego (live account).
Jak rozliczyć opcje i futures z IBKR?
Opcje i futures podlegają innym zasadom niż akcje. Opcje rozlicza się w momencie wygaśnięcia lub zamknięcia pozycji. Futures są rozliczane codziennie (mark-to-market). W przypadku złożonych instrumentów warto skonsultować się z doradcą podatkowym.
Czy prowizje IBKR są odliczalne?
Tak, prowizje stanowią koszt uzyskania przychodu i obniżają dochód podlegający opodatkowaniu. Kalkulator automatycznie uwzględnia prowizje w obliczeniach.
Co z podatkiem od dywidend od spółek polskich przez IBKR?
Jeśli kupujesz polskie akcje przez IBKR, dywidendy podlegają podatkowi u źródła w Polsce (19%). Nie musisz ich wykazywać w PIT-38, ale powinny znaleźć się w PIT-ZG jako dochód zagraniczny.
Jak rozliczyć straty z lat poprzednich?
Straty z lat poprzednich możesz odliczyć od dochodów w bieżącym roku. Kalkulator wykazuje zarówno dochody, jak i straty. Wypełnij odpowiednie pola w PIT-38, korzystając z danych z poprzednich zeznań.
Dlaczego aplikacja niepoprawnie pokazuje koszty zakupu?
Najczęstszą przyczyną jest brak zaimportowania plików za wszystkie lata wstecz. Do prawidłowego obliczenia kosztów nabycia metodą FIFO aplikacja potrzebuje pełnej historii transakcji. Zaimportuj raporty za wszystkie lata, w których przeprowadzałeś transakcje.
Co w przypadku migracji konta w Interactive Brokers?
Jeśli Twoje konto było migrowane, podczas tworzenia raportu kliknij "Select Account(s)", a następnie użyj ikony filtrowania. W okienku "Filter results" zaznacz statusy "Open" oraz "Migrated" i zatwierdź przyciskiem "Apply". Upewnij się, że wszystkie konta są zaznaczone, a następnie kliknij "Continue". Aplikacja automatycznie połączy operacje z różnych kont w jedno spójne rozliczenie.
Powiązane kalkulatory brokerów
Porównaj najczęściej wyszukiwane strony brokerów z tego samego klastra PIT-38 i PIT-ZG.
Przydatne linki do rozliczenia
Interactive Brokers w PIT-38 bez Excela i ręcznych kursów
Zaimportuj raport z Interactive Brokers, a kalkulator automatycznie policzy FIFO, kursy NBP oraz przygotuje dane do PIT-38 i PIT-ZG.
Do 50 transakcji bezpłatnie • Bez karty płatniczej • Bez rejestracji