Jak pobrać raport z Interactive Brokers
Interactive Brokers to jeden z najpopularniejszych brokerów wśród polskich inwestorów. Poniższa instrukcja pokazuje, jak przygotować raport Flex Query z transakcjami na akcjach. Aby rozliczenie FIFO było poprawne, zaimportuj pliki za wszystkie lata, w których handlowałeś — bez pełnej historii zakupów aplikacja nie obliczy właściwie kosztów nabycia. Eksport w IB jest ograniczony do 365 dni na plik, dlatego generuj raporty osobno za każdy rok kalendarzowy.
Najlepiej przygotować pełny Flex Query z transakcjami i dywidendami za każdy rok: transakcje trafią do PIT-ZG, a dywidendy do części G PIT-38. Jeżeli konto było migrowane, uwzględnij także rachunki ze statusem Open i Migrated.
- 1Zaloguj się do konta Interactive Brokers i otwórz menu "Performance & Reports"
- 2Przejdź do sekcji Flex Queries (elastyczne raporty)
- 3Kliknij przycisk "Create", aby utworzyć nowy Flex Query
- 4Nadaj raportowi nazwę np. "transactions", następnie w sekcji "Sections" wybierz "Trades" i kliknij "Select All" — zaznacz wszystkie dostępne kolumny
- 5Przewiń stronę i kliknij "Save"
Wskazówka: Przygotuj raport co najmniej za rok podatkowy, który rozliczasz. Zalecamy również import poprzednich lat — pozwala to uwzględnić dodatkowe koszty. Generuj raporty za poszczególne lata kalendarzowe. Jeśli Twoje konto było migrowane, kliknij "Select Account(s)" i użyj filtrowania: zaznacz statusy "Open" i "Migrated", aby uwzględnić pełną historię dywidend ze wszystkich kont.
Czy przy Interactive Brokers potrzebny jest PIT-ZG?
IBKR nie wystawia PIT-8C, więc przychody i koszty wpisujesz sam w PIT-38 na podstawie Flex Query. PIT-ZG zależy od tego, co sprzedajesz, a nie od braku PIT-8C: dołączasz go przy sprzedaży akcji i ETF-ów spółek i funduszy spoza Polski, po jednym na każde państwo.
Jeżeli masz dywidendy zagraniczne, kalkulator uwzględnia również podatek u źródła i przygotowuje kwoty do części G PIT-38 — PIT-ZG do dywidend nie dołączasz.
Jak rozliczyć Interactive Brokers w PIT-ZG
W PIT-ZG wykazujesz zagraniczne dochody ze sprzedaży akcji, ETF-ów i innych instrumentów według kraju źródła. Dla IBKR szczególnie ważne są papiery z wielu giełd: o państwie decyduje spółka lub fundusz, a nie giełda. Dywidend z potrąconym withholding tax w PIT-ZG nie wykazujesz — idą do części G PIT-38.
Kalkulator automatycznie rozpoznaje waluty, pobiera kursy NBP i pomaga przenieść dane do PIT-ZG bez ręcznego rozdzielania każdej operacji.
Najczęstsze pytania
Czy muszę rozliczać transakcje na rachunku demo?
Nie, transakcje na rachunku demo (paper trading) nie podlegają opodatkowaniu. Rozliczaj wyłącznie transakcje z rachunku rzeczywistego (live account).
Jak rozliczyć opcje i futures z IBKR?
Opcje i futures podlegają innym zasadom niż akcje. Opcje rozlicza się w momencie wygaśnięcia lub zamknięcia pozycji. Broker rozlicza futures codziennie (mark-to-market), ale moment powstania przychodu podatkowego ustala się osobno — przy złożonych instrumentach skonsultuj się z doradcą podatkowym.
Czy prowizje IBKR są odliczalne?
Tak, prowizje stanowią koszt uzyskania przychodu i obniżają dochód podlegający opodatkowaniu. Kalkulator automatycznie uwzględnia prowizje w obliczeniach.
Co z podatkiem od dywidend od spółek polskich przez IBKR?
Dywidendy od polskich spółek kupionych przez IBKR zwykle obciąża 19% podatek pobrany w Polsce — wtedy nie wykazujesz ich w PIT-38. Jeśli płatnik podatku nie pobrał, wykazujesz go w PIT-38 w części G (w PIT-38(18): poz. 46; art. 45 ust. 3b). Dywidend nie wpisujesz do PIT-ZG.
Jak rozliczyć straty z lat poprzednich?
Stratę z PIT-38 z ostatnich 5 lat odliczasz od dochodu z tego samego źródła: najwyżej 50% straty w jednym roku albo jednorazowo do 5 000 000 zł (art. 9 ust. 3 ustawy o PIT). Nie dotyczy to kryptowalut. Kalkulator wykazuje zarówno dochody, jak i straty. Wypełnij odpowiednie pola w PIT-38, korzystając z danych z poprzednich zeznań.
Dlaczego aplikacja niepoprawnie pokazuje koszty zakupu?
Najczęstszą przyczyną jest brak zaimportowania plików za wszystkie lata wstecz. Do prawidłowego obliczenia kosztów nabycia metodą FIFO aplikacja potrzebuje pełnej historii transakcji. Zaimportuj raporty za wszystkie lata, w których przeprowadzałeś transakcje.
Co w przypadku migracji konta w Interactive Brokers?
Jeśli Twoje konto było migrowane, podczas tworzenia raportu kliknij "Select Account(s)", a następnie użyj ikony filtrowania. W okienku "Filter results" zaznacz statusy "Open" oraz "Migrated" i zatwierdź przyciskiem "Apply". Upewnij się, że wszystkie konta są zaznaczone, a następnie kliknij "Continue". Aplikacja automatycznie połączy operacje z różnych kont w jedno spójne rozliczenie.
Powiązane kalkulatory brokerów
Porównaj najczęściej wyszukiwane strony brokerów z tego samego klastra PIT-38 i PIT-ZG.
Przydatne linki do rozliczenia
Interactive Brokers z PIT-ZG bez ręcznego rozbijania krajów
Zaimportuj raport z Interactive Brokers, a kalkulator przygotuje kwoty i kraje do PIT-ZG razem z rozliczeniem PIT-38.
Do 50 transakcji bezpłatnie • Bez karty płatniczej • Bez rejestracji