Kiedy zagraniczny broker wymaga PIT-ZG
Jako polski rezydent podatkowy rozliczasz zagraniczne zyski kapitałowe w Polsce. PIT-38 to główne zeznanie, a PIT-ZG dołączasz do niego dla dochodu ze sprzedaży z innych państw niż Polska — np. akcji spółek z USA — osobno dla każdego państwa. Decyduje państwo spółki lub funduszu, a nie siedziba brokera.
Jakie dane i raporty przygotować
- pełną historię transakcji za cały rok podatkowy
- raporty dywidend i odsetek
- informację o potrąconym podatku u źródła
- dane potrzebne do przeliczenia transakcji po kursach NBP
Najwięcej błędów pojawia się wtedy, gdy inwestor ma kilka rachunków, braki w historii zakupów albo próbuje liczyć wszystko ręcznie w Excelu. Im więcej transakcji, tym większe ryzyko błędu w FIFO i w rozliczeniu PIT-ZG.
Jak rozliczyć krok po kroku
- 1Pobierz raporty transakcji, dywidend i podatku u źródła z każdego rachunku.
- 2Przelicz transakcje na PLN według kursów NBP i zastosuj FIFO do sprzedaży papierów wartościowych.
- 3Zsumuj przychody, koszty i podatek zagraniczny, a następnie przenieś wynik do PIT-38 i PIT-ZG.
- 4Sprawdź, czy wszystkie kraje i dywidendy są ujęte poprawnie, zanim wyślesz deklarację.
Popularni brokerzy zagraniczni
Każdy z tych brokerów ma osobną stronę z instrukcją eksportu, importu i rozliczenia PIT-38 i PIT-ZG. Kliknij brokera, z którego korzystasz:
FAQ
Czy zagraniczny broker wysyła PIT-8C?
Zazwyczaj nie. Zagraniczni brokerzy, tacy jak Interactive Brokers, Trading 212, Revolut, DEGIRO czy Freedom24, nie przygotowują polskiego PIT-8C. Musisz rozliczyć PIT-38 samodzielnie na podstawie raportu transakcji.
Czy przy zagranicznym brokerze zawsze potrzebny jest PIT-ZG?
Nie zawsze. PIT-ZG dołączasz, gdy masz dochód ze sprzedaży z innego państwa niż Polska — np. z akcji lub ETF-ów spółek i funduszy spoza Polski — po jednym załączniku na każde państwo. Sama zagraniczna siedziba brokera o tym nie decyduje: polskie akcje kupione przez zagranicznego brokera do PIT-ZG nie trafiają.
Jak przeliczyć transakcje w USD albo EUR na PLN?
Do rozliczenia używasz średniego kursu NBP z dnia poprzedzającego rozliczenie transakcji. Przy dużej liczbie operacji ręczne liczenie jest czasochłonne, dlatego warto użyć kalkulatora, który robi to automatycznie.
Jakie raporty pobrać od zagranicznego brokera?
Najczęściej potrzebujesz pełnej historii transakcji za cały rok podatkowy, raportów dywidend i informacji o potrąconym podatku u źródła. W zależności od brokera będzie to CSV, Excel albo Flex Query.
Policz zagranicznego brokera bez Excela
Kalkulator automatycznie rozpoznaje dane do PIT-38 i PIT-ZG, liczy FIFO oraz kursy NBP i pozwala zacząć za darmo.
Do 50 transakcji bezpłatnie • Bez karty płatniczej